Как отразить в налоговом учете доходы от реализации за предыдущий квартал?

Comments

• Цитата: Добрый день!Помогите, пожалуйста, разобраться, какие действия необходимо предпринять в случае обнаружения документов по реализации (доходы) за предыдущий квартал текущего года?Как отразить доходы? Каким периодом?Какими проводками?Что доплатить и что пересдать? (ООО на ОСНО)

  Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Вы задали одновременно вопросы и по бухгалтерскому, и по налоговому учету. Для данных вопросов предусмотрены разные разделы форума. Поэтому вопросы о налоговом учете остаются в этой теме, а вопросы о бухучете задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
• snb_buh, добрый день.
  
  

  Цитата: какие действия необходимо предпринять в случае обнаружения документов по реализации (доходы) за предыдущий квартал текущего года?

  Во-первых, отразить в учете эти документы реализации, т.е. будет выручка, и будет НДС.
  Доначислить и уплатить налоги НДС и прибыль, за предыдущий квартал. Можно сразу посчитать и оплатить пени тоже.
  Соответственно, сдать корректирующие декларации по НДС и прибыли.
• Добрый день!
  

  Цитата: Как отразить доходы? Каким периодом?

  Тем периодом, когда эти товары, работы или услуги были фактически реализованы.
  
  Так что, полностью согласен с smv_mars, нужно делать уточненные декларации по прибыли и НДС за предыдущий квартал.
  
  Успехов!
• Александр Погребс, 
  
  Вопрос удалён модератором.
• Добрый день!
  

  Цитата: Т.е нужно "открыть" предыдущий период и внести исправления в нем? Либо корректировать прошлый период уже в текущем (т.е корректировать второй квартал в третьем)?как это сделать "физически" не могу понять( Внести документ реализация в 3м квартале или открыть 2й квартал и менять его?

  Я так понимаю, это вопросы, связанные с работой в бухгалтерской программе.
  Их надо задать в новой теме, указав полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
  Кроме того, в новой теме дайте ссылку на текущую тему, чтобы была понятна "методологическая часть" вопроса.
  
  Успехов!